Aktuelle Themen

Die Abteilung Verbraucherschutz der BaFin hat bei der Überprüfung der Basisinformationsblätter für verpackte Anlageprodukte für Kleinanleger und Versicherungsanlageprodukte von 20 Versicherungsunternehmen insgesamt 36 Dokumente für fondsgebundene Rentenversicherungen unter die Lupe genommen.

Dabei wurden diverse Mängel festgestellt. Die waren allerdings lediglich formaler Art, Grund für eine schwerwiegende Beanstandung gab es nicht.

Angesichts der gestiegenen Spritpreise wurde die für 2024 vorgesehene befristete Anhebung der Entfernungspauschale für Fernpendler (ab dem 21. Kilometer) vorgezogen. Sie wird rückwirkend ab dem 01.01.2022 auf 38 Cent erhöht.

Mit Inkrafttreten dieser Regelung kann im darauffolgenden Monat die Anpassung eines Freibetrags im Lohnsteuerermäßigungsverfahren beantragt werden. Die vorgezogene Anhebung der Entfernungspauschale gilt auch für Fahrten im...

„Obwohl wir als ehrbare Kaufleute mit unserem sozialpolitischen Auftrag per se dem nachhaltigen und verantwortungsvollen Handeln verpflichtet sind, wird diese Pflicht nicht wenige Vermittlerbetriebe vor große Herausforderungen stellen“, sagt Michael H. Heinz, Präsident des Bundesverbandes Deutscher Versicherungskaufleute (BVK), mit Blick auf die ab 02.08. geltende Pflicht zur Nachhaltigkeitspräferenzabfrage.

„Um hier den Vermittlern die Arbeit...

Die Kosten für eine betriebliche Weihnachtsfeier können nicht pauschal mit 25 % lohnversteuert werden, wenn die Feier nicht allen Mitarbeitern offenstand. Zwar könne eine solche Veranstaltung pauschal versteuert werden, sofern sie nur für einen separaten Betriebsteil organisiert wird, jedoch dort für sämtliche Mitarbeiter aus dem Betriebsteil.

Eine Weihnachtsfeier, die nur Vorstands- und Führungskräften offensteht, so das FG Köln (Az.: 6 K...

Gewinne aus dem Verkauf von Grundstücken sind einkommensteuerpflichtig, sofern der Zeitraum zwischen Anschaffung und Veräußerung nicht mehr als zehn Jahre beträgt (§ 23 Abs. 1 Nr. 1 EStG). Zur Fristberechnung kommt der Auslegung der Begriffe 'Anschaffung' und 'Veräußerung' entscheidende Bedeutung zu.

Der Tatbestand der Anschaffung wird mit Abschluss des notariellen Kaufvertrags als schuldrechtliches Verpflichtungsgeschäft verwirklicht....

Die Versicherungsgruppe die Bayerische hat mit der Fonds-Rente ‚bAV Invest‘ eine neue fondsgebundene Rentenversicherung in der Zusageform einer beitragsorientierten Leistungszusage (BOLZ) im Produktportfolio. Die Beiträge werden auf zwei Töpfe aufgeteilt.

„Das Konzept des dynamischen Zwei-Topf-Hybrids macht bei bAV Invest den Unterschied: Während ein Teil der Beiträge konservativ und besonders wertbeständig im Deckungsstock der Bayerischen...

Zwar ist es nur ein Teilbestand der AXA Deutschland, dennoch sind es nach Angaben des Versicherers rund 900.000 klassische Lebens- und Rentenversicherungsverträge mit Deckungsrückstellungen in Höhe von ca. 14 Mrd. €, die vorbehaltlich der Genehmigung durch die BaFin an die Run-off Plattform Athora Deutschland verkauft werden. Dabei handelt es sich um den Bestand der ehemaligen DBV-Winterthur Leben (DWL).

Die gehört seit 2006 zum AXA Konzern und...

Finanzanlagenvermittler mit Zulassung nach § 34f GewO sind weder aufgrund von direkt geltendem EU-Recht noch durch die FinVermV rechtlich ab dem 02.08.2022 verpflichtet, die Nachhaltigkeitspräferenzen ihrer Kunden zu ermitteln. Das BMWK bestätigte uns diesen Sachverhalt und empfahl zugleich die Erfüllung der EU-Anforderung auf freiwilliger Basis (vgl. ‚vt‘ 24/22).

Gleichwohl stellt sich die Frage, ob 34fler tatsächlich die entsprechenden...

Die Folgen für die Beratung zur Altersvorsorge sind nach Einführung des Provisionsverbotes in Großbritannien verheerend. Darüber berichten Verbraucherverbände leider nicht (…) Seit Einführung des Provisionsverbots 2013 für Retail-Produkte samt kapitalbildender Altersvorsorge-Versicherungen tun sich für die Bewohner Großbritanniens erhebliche Beratungslücken auf.

Die negativen Auswirkungen des Provisionsverbotes werden durch aktuelle Daten von...